各企业年金受托人、账户管理人、托管人、投资管理人：
为贯彻《企业年金试行办法》（劳动和社会保障部令第20号）和《企业年金基金管理试行办法》（劳动和社会保障部令第23号），加强对企业年金基金的监管，确保企业年金基金运营管理的公平、公正、公开，推进企业年金市场有序健康发展，保护企业年金受益人的合法权益，特制定《企业年金信息报告制度》，现印发给你们，请认真贯彻执行。
二○○八年五月十二日
青岛市劳动和社会保障局企业年金信息报告制度
第一章 报告报送时间
第一条 企业年金受托人应当在每季度结束后15日内和年度结束后45日内向市劳动和社会保障局提交季度和年度企业年金基金管理报告，其中年度基金财务报告须经会计师事务所审计，并向相关的业务监管部门提交管理报告。
第二条 企业年金账户管理人应当在每季度结束后10日内和年度结束后30日内向市劳动和社会保障局提交季度和年度企业年金基金账户管理报告，并向相关的业务监管部门提交管理报告。
第三条 企业年金托管人应当在每季度结束后10日内和年度结束后30日内向市劳动和社会保障局提交季度和年度企业年金基金托管报告及财务会计报告，其中年度财务会计报告须经会计师事务所审计，并向相关的业务监管部门提交管理报告。
第四条 企业年金投资管理人应当在每季度结束后10日内和年度结束后30日内向市劳动和社会保障局提交经托管人确认的企业年金基金季度投资组合季度报告和年度投资管理报告，并向相关的业务监管部门提交管理报告。
第五条 各年金报告由受托人负责统一收集提报，并由受托人汇总填报季、年度年金报表。
第二章 报告报送内容
第六条 企业年金基金受托管理季度和年度报告应包含下列内容：
1、报告期内企业年金基金管理状况的总体描述。总体描述包括企业年金计划和各业务管理等基本情况；
2、账户管理的评估：准确性、及时性、服务质量等；
3、托管和财务管理的评估：资金安全性、估值准确性、履行对投资管理人的监督职责情况等评估；
4、投资管理的评估：业绩评估、归因分析、风险控制状况评估等内容；对于存在多个投资管理人的情形，在年度报告中应包含综合排名、建议更换投资管理人等内容；
5、受托管理自查：履行受托管理职责的说明，如监督职责的履行情况，管理效率的评估，投资政策书的评估等内容。
第七条 企业年金基金账户管理季度和年度报告应包含下列内容：
1、账户管理业务量的统计：账户数量（新开户、退出及转移）、缴费总额（企业缴费总额、职工缴费总额）、投资运营收益总额、支付总额（退休、转移、离职等）；
2、履行账户管理各项职责的说明；
3、对托管人的评估；
4、工作失误的情况说明。
第八条 企业年金基金托管及财务季度和年度报告应包含下列内容：
1、受托财产规模的统计：整体规模、委托投资资产规模、新增缴费金额、投资运营收益、支付总额；
2、财产保管情况的说明；
3、资金清算、交割、划拨、会计核算及估值情况的说明；
4、履行对投资管理人监督职责的情况说明，以及对投资业绩及投资管理人的评估；
5、对帐户管理人的评估；
6、工作失误的情况说明。
第九条 企业年金基金季度投资组合季度报告及年度投资管理报告应包含下列内容：
1、管理规模及收益；
2、资产配置比例；
3、前十大行业重仓股；
4、基金经理报告（年度投资管理报告）；
5、投资绩效评估及归因分析：须包含调整投资政策的建议；
6、对托管人的评估；
7、工作失误的情况说明。
第十条 出现下列情形之一，受托人、账户管理人、托管人和投资管理人应及时向市劳动和社会保障局报告：
1、有关当事人减资、合并、分立、依法解散、被依法撤销、决定申请破产或申请破产的；
2、有关当事人出现财务危机、涉及重大诉讼和仲裁等影响自身存续的；
3、有关当事人董事、监事、经理及其他高级管理人员发生重大变动的；
4、托管人、投资管理人发生《企业年金基金管理试行办法》禁止行为的（由受托人报告）；
5、投资管理人的投资指令违反纪律、行政法规和合同约定的（由托管人报告）；
6、企业年金基金财产市场价值出现大幅波动及有可能使企业年金基金财产受到重大影响的其他事项的（由投资管理人报告）；
7、发生更换有关当事人的（由受托人报告）。
第三章 其他
第十一条 对受托人、账户管理人、托管人和投资管理人没有按照规定报送有关报告的，由市劳动和社会保障局责令改正，情节严重的，建议劳动保障部暂停或取消其企业年金基金管理资格。
第十二条 本规定自发布之日起施行。
附： 1、企业年金管理情况表
2、企业年金基金积累情况表
3、企业年金基金资产投资情况表
